ТоАЗ получил два дня отстрочки

9-ый Арбитражный суд Москвы, вероятно, рассмотрит апелляцию ОАО «Тольяттиазот» (ТоАЗ), крупнейшего в мире производителя аммиака, на доначисление налогов за 2009 год в размере 320 млн. рублей 11 июля, то есть на два дня позже ранее намеченного срока. Об этом сообщает близкий к суду источник.

Напомним, что в июле 2012 года Межрегиональная инспекция ФНС № 3 по крупнейшим налогоплательщикам установила, что общая сумма выведенной из-под налогообложения экспортной выручки в 2009 году составила 1,06 млрд. руб., сообщало издание «Правда.ру» (27.06.13). Налоговики посчитали, что предприятие незаконно уменьшало выручку путем занижения цен на продукцию, продаваемую через офшор Nitrochem Distribution AG. Как отмечало ИА REGNUM (26.06.13), инспекция только за 2009 год доначислила ТоАЗу свыше 200 млн. рублей налогов за проданный по заниженной цене аммиак, а с учетом прочих налоговых нарушений, сумма претензий составила 320 млн. рублей, не включая пени и штрафы. ТоАЗ подал жалобу, но Арбитражный суд Москвы 22 апреля отказал ТоАЗу, признав требования налоговой законными и обоснованными. ТоАЗ подал апелляцию в 9-й Арбитражный апелляционный суд Москвы, рассмотрение которой планировалось 9 июля. Кроме того, за 2010 год, как установила выездная налоговая проверка, сумма недоплаченных налогов составила 525,4 млн. руб. Таким образом, по подсчетам журналистов, в 2009-2010 годах ТоАЗ недоплатил свыше 845 млн. руб. налогов.

Но отраслевые эксперты и следователи полагают, что ущерб от нарушений может быть даже более значительным. Так, ИА REGNUM сообщает, что Всероссийский научно-исследовательский конъюнктурный институт (ВНИКИ) опубликовал исследование, в котором сообщается: размер заниженной выручки ТоАЗа по аммиаку и карбамиду за 2011 год составил свыше 213 млн. долларов. Если эти расчеты верны, не исключено, что налоговые органы предъявят предприятию претензии и за 2011 год.

Сейчас сотрудники ОАО «Тольяттиазот» проходят обвиняемыми по двум уголовным делам – по фактам нарушения прав акционеров и мошенничества в особо крупных размерах. Первое было возбуждено в начале 2012 года. А в декабре того же года следователи сообщили, что неустановленные лица в 2008-2011 годах разработали схему экспорта жидкого аммиака и карбамида по заниженным ценам. Продукцию покупала швейцарская компания Nitrochem Distribution AG, аффилированная с мажоритарными акционерами ТоАЗа – семействами Махлаев и Циви. Затем, по данным силовиков, компания перепродавала аммиак и карбамид по рыночным ценам независимым покупателям. Как отмечала Lenta.ru (24.12.12), сумма ущерба от трансфертного ценообразования оценивается в 550 млн. долларов. Nitrochem Distribution AG принадлежит президенту крупного агрохимического холдинга Ameropa AG, гражданину Швейцарии Андреасу Циви, давнему партнеру бывшего главы ТоАЗа Владимира Махлая. Кроме того, следователи сообщали о выявлени фактов вывода наиболее ликвидных активов – производства метанола и самого современного агрегата аммиака. Позднее дела о выводе активов и выводе средств были объединены в одно производство. Суммарный ущерб, нанесенный ТоАЗу оценивается в 1,5 млрд. долларов, сообщал Polit.ru (18.03.13).

Напомним, согласно материалам НИА «Самара» (17.06.13), ранее постановлением суда был наложен арест на акции «Тольяттиазота», принадлежащие Trafalgar Development Ltd., Instatania Holdings Ltd., Kamara Ltd., Bairiki Inc., Halnure Ltd., в связи с расследованием уголовного дела о мошенничестве. Постановление также запрещает ЗАО «Тольяттихимбанк», ЗАО «Московский фондовый центр» и ЗАО «Национальный расчетный депозитарий» вносить изменения в счетах депо указанных выше компаний как о собственниках акций ОАО «Тольяттиазот». Суд посчитал, что изменения в схемах владений акциями ТоАЗа этими структурами может повлечь за собой сокрытие вещественных доказательств и создаст препятствия для расследования уголовного дела. Это постановление адвокаты «Тольяттиазота» также пытались обжаловать, но Самарский областной суд в апреле подтвердил правомерность ареста. Это, по сути, означает, что на данный момент любые коммерческие сделки с акциями ТоАЗа невозможны, пишет «Век».

В январе генеральный директор ТоАЗа Евгений Королев внезапно отбыл в Лондон, по официальной версии, «в служебную командировку», из которой он, как можно понять, до сих пор не вернулся. Вскоре после отъезда топ-менеджер был объявлен в федеральный розыск как подозреваемый в мошенничестве. Королев и «Тольяттиазот» пытались обжаловать возбуждение уголовного дела в суде, однако, по сведениям издания ТЛТгород (17.06.13), Комсомольский районный суд Тольятти отклонил обе жалобы, тем самым подтвердив правомерность постановления о возбуждении уголовного дела, а также законность всех проведенных следственных действий.